以下為原文：
深圳證券交易所文件
審核中心監(jiān)管函〔2021〕3號
關于對大漢科技股份有限公司的監(jiān)管函
大漢科技股份有限公司:
2020年7月16日，本所受理了你公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請。審核期間，本所啟動了對你公司申報創(chuàng)業(yè)板項目的保薦業(yè)務現(xiàn)場督導工作。經(jīng)查明，你公司存在以下信息披露違規(guī)情形：
一、關于第三方回款的金額披露不準確
招股說明書(申報稿)中披露，報告期內第三方回款金額分別為2429萬元、7575萬元、8786萬元和1822萬元，占當期營業(yè)收入比例分別為5.07%、7.60%、4.19%和 1.34%。但本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人第三方回款金額統(tǒng)計存在錯漏，招股說明書(申報稿)中第三方回款的金額披露不準確。
二、關于居間服務商的信息披露不準確
招股說明書(申報稿)中披露，報告期發(fā)行人采用居間服務模式實現(xiàn)的收入占比分別為 46.80%、70.03%、79.32%、66.25%。發(fā)行人每年與全部居間服務商簽訂服務協(xié)議并約定傭金計提費率作為結算居間服務費的依據(jù)。但本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人僅與部分居間服務商簽訂協(xié)議并約定傭金計提費率，而且報告期各期前五大居間服務商的名稱、排序和居間服務費均披露錯誤。
招股說明書及對本所審核問詢的回復，是本所發(fā)行上市審核的重要文件，相關信息披露應當真實、準確、完整。作為發(fā)行上市申請文件信息披露的第一責任人，你公司在招股說明書(申報稿)及問詢回復中存在多處錯漏、與發(fā)行人實際情況不符。發(fā)行人的上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(以下簡稱《審核規(guī)則》)第十五條、第二十八條的規(guī)定。鑒于發(fā)行人已經(jīng)撤回發(fā)行上市申請文件，相應發(fā)行上市審核程序也已經(jīng)終止，一定程度上減輕了相關不良影響，本所已對相關情況予以酌情考慮。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第九條、第七十二條、第七十四條和《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法(2020年修訂)》等有關規(guī)定，本所上市審核中心決定對你公司采取書面警示的自律監(jiān)管措施。
你公司應當引以為戒，嚴格遵守法律、法規(guī)和本所業(yè)務規(guī)則的規(guī)定，誠實守信、規(guī)范運作，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準確、完整。
深圳證券交易所上市審核中心
2021年3月26日
深圳證券交易所
深證函〔2021〕222號
關于對保薦代表人徐懿、牟英彥的監(jiān)管函
徐懿、牟英彥:
2020年7月16日，本所受理了國信證券股份有限公司推薦的大漢科技股份有限公司(以下簡稱大漢科技或發(fā)行人)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請。你們作為國信證券股份有限公司指定的項目保薦代表人，履行保薦職責不到位，存在以下違規(guī)情形：
一、對發(fā)行人第三方回款的核查意見不準確
招股說明書(申報稿)中披露，報告期內第三方回款金額分別為2429萬元、7575萬元、8786萬元和1822萬元，占當期營業(yè)收入比例分別為5.07%、7.60%、4.19%和1.34%?！侗Ｋ]工作報告》中稱，保薦代表人已重點核查了第三方回款的金額、發(fā)生的原因，協(xié)助發(fā)行人進行了整改并認為第三方回款的內部控制持續(xù)符合規(guī)范性要求。問詢回復中保薦代表人稱對第三方回款進行了逐筆核對并發(fā)表了第三方回款對應的銷售收入真實、準確的核查意見。但本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人第三方回款金額統(tǒng)計存在錯漏，保薦代表人未按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開發(fā)行上市審核問答》要求進行核查，發(fā)表的有關第三方回款的核查意見不準確。
二、未關注發(fā)行人合同客戶與開票對象存在不一致情形
本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人報告期內各期合同客戶與開票對象不一致對應的收入金額分別為1412萬元、2837萬元、6857萬元和2093萬元。保薦代表人未重點關注以上交易中合同客戶、商品簽收方、回款方、開票客戶是否一致，未對合同客戶與開票對象不一致對應的銷售收入真實性發(fā)表核查意見。
三、對發(fā)行人居間服務商的核查意見不準確
招股說明書(申報稿)中披露，報告期發(fā)行人采用居間服務模式實現(xiàn)的收入占比分別為 46.80%、70.03%、79.32%、66.25%。發(fā)行人每年與全部居間服務商簽訂服務協(xié)議并約定傭金計提費率作為結算居間服務費的依據(jù)。但本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人僅與部分居間服務商簽訂協(xié)議并約定傭金計提費率，而且報告期各期前五大居間服務商的名稱、排序和居間服務費均披露錯誤。
徐懿、牟英彥的上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(以下簡稱《審核規(guī)則》)第三十條、第四十二條的規(guī)定。鑒于保薦人和發(fā)行人均已向本所撤回發(fā)行上市申請文件，相應發(fā)行上市審核程序也已經(jīng)終止，一定程度上減輕了相關不良影響，本所已對相關情況予以酌情考慮。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條以及《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法(2020年修訂)》等有關規(guī)定，本所決定對徐懿、牟英彥采取書面警示的監(jiān)管措施。
徐懿、牟英彥應當引以為戒，嚴格遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務規(guī)則和保薦業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)范的規(guī)定，遵循誠實、守信、勤勉、盡責的原則，認真履行保薦代表人職責，切實提高執(zhí)業(yè)質量，保證招股說明書和出具文件的真實、準確、完整。
深圳證券交易所
2021年3月26日
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