3月15日，深交所向康得新復(fù)合材料集團(tuán)股份有限公司(下稱“*ST康得”或“公司”)發(fā)出終止上市事先告知書。深交所新聞發(fā)言人就*ST康得同時(shí)觸及兩項(xiàng)終止上市情形的相關(guān)安排回答了記者提問(wèn)。
深交所新聞發(fā)言人表示，*ST康得財(cái)務(wù)類終止上市的時(shí)點(diǎn)早于重大違法強(qiáng)制退市時(shí)點(diǎn)，深交所將按照財(cái)務(wù)類退市情形對(duì)公司股票啟動(dòng)終止上市程序。
同時(shí)觸及兩項(xiàng)終止上市情形
據(jù)深交所新聞發(fā)言人介紹，*ST康得同時(shí)觸及重大違法類和財(cái)務(wù)類兩項(xiàng)終止上市情形。
2020年12月31日，深交所發(fā)布退市新規(guī)及相關(guān)過(guò)渡期安排。其中，《關(guān)于發(fā)布<深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2020年修訂)>的通知》(以下簡(jiǎn)稱《通知》)第五條規(guī)定，對(duì)于新規(guī)施行前收到行政處罰決定書且可能觸及重大違法強(qiáng)制退市情形的公司，按照《上市公司重大違法強(qiáng)制退市實(shí)施辦法》(以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施辦法》)《股票上市規(guī)則(2018年11月修訂)》(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)則》)相關(guān)規(guī)定，實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市及退市整理期安排。
*ST康得于2020年9月27日收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書》，隨后對(duì)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正并披露。公司股票已觸及《實(shí)施辦法》第四條第三項(xiàng)“上市公司披露的年度報(bào)告存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰決定認(rèn)定的事實(shí)，上市公司連續(xù)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)指標(biāo)實(shí)際已觸及《股票上市規(guī)則》規(guī)定的終止上市標(biāo)準(zhǔn)”的重大違法強(qiáng)制退市情形。
此外，*ST康得披露2020年年度報(bào)告顯示，公司2020年凈利潤(rùn)、扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)、期末凈資產(chǎn)均為負(fù)值，且公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，觸及了財(cái)務(wù)類強(qiáng)制退市的標(biāo)準(zhǔn)。
按財(cái)務(wù)類退市情形啟動(dòng)程序
*ST康得同時(shí)出現(xiàn)兩項(xiàng)終止上市情形，在退市程序上應(yīng)如何適用?深交所新聞發(fā)言人表示，為明確市場(chǎng)預(yù)期，將按照先觸及先適用的原則終止其股票上市交易。*ST康得財(cái)務(wù)類終止上市的時(shí)點(diǎn)早于重大違法強(qiáng)制退市時(shí)點(diǎn)，根據(jù)《實(shí)施辦法》和《規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，深交所將按照財(cái)務(wù)類退市情形對(duì)公司股票啟動(dòng)終止上市程序。
據(jù)介紹，公司股票財(cái)務(wù)類退市的退市流程包括：一是交易所作出終止上市決定;二是股票進(jìn)入退市整理期;三是公司股票摘牌。根據(jù)《規(guī)則》第14.4.23條的規(guī)定，深交所作出公司股票終止上市決定后五個(gè)交易日屆滿的次一交易日起，公司股票復(fù)牌并進(jìn)入退市整理期交易。退市整理期交易期限為三十個(gè)交易日，股票價(jià)格的日漲跌幅限制為10%。退市整理期屆滿的次一交易日，深交所對(duì)公司股票予以摘牌，公司股票將轉(zhuǎn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)。
據(jù)悉，*ST康得股東在公司股票終止上市后辦理股份確權(quán)登記，其股票可在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進(jìn)行公開(kāi)轉(zhuǎn)讓。
維護(hù)投資者合法權(quán)益
在回答投資者保護(hù)相關(guān)問(wèn)題時(shí)，深交所新聞發(fā)言人表示，*ST康得終止上市后，其股票不再在交易所市場(chǎng)掛牌交易，但股東依法享有的資產(chǎn)收益、參與重大決策等《公司法》規(guī)定的股東基本權(quán)利不會(huì)變化。
根據(jù)相關(guān)規(guī)定，*ST康得股票終止上市后，公司還應(yīng)當(dāng)及時(shí)向股東提供公司的財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)營(yíng)情況、資產(chǎn)重組、股權(quán)變化等重大信息。公司向股東提供信息，可以采用媒體公告方式，也可以采取郵寄通信方式;召開(kāi)股東大會(huì)的通知，應(yīng)當(dāng)采取媒體公告方式。*ST康得進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌后，還應(yīng)當(dāng)遵守全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的信息披露要求。
深交所新聞發(fā)言人介紹，根據(jù)新證券法和《最高人民法院關(guān)于審理證券市場(chǎng)虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》，上市公司和其他信息披露義務(wù)人因虛假陳述導(dǎo)致投資者權(quán)益受損，應(yīng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任。因此，投資者可以通過(guò)單獨(dú)訴訟、共同訴訟、申請(qǐng)適用示范判決機(jī)制、普通代表人訴訟及特別代表人訴訟等司法途徑，依法向*ST康得及相關(guān)責(zé)任人主張民事賠償。投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)也可以通過(guò)支持訴訟、特別代表人訴訟等方式積極發(fā)揮作用，維護(hù)投資者特別是中小投資者的合法權(quán)益。
