6月23日訊 中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站6月22日發(fā)布中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)北京監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書(shū)(〔2020〕113號(hào))顯示，經(jīng)查，國(guó)都證券股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)都證券”，870488)2020年4月29日以手工報(bào)單方式處理一名客戶(hù)債券質(zhì)押式協(xié)議逆回購(gòu)初始交易時(shí)操作不當(dāng)，致使交易以另一名客戶(hù)的賬戶(hù)成交，最終導(dǎo)致客戶(hù)交易結(jié)算資金被占用。
上述行為違反了《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第二十七條第一款及《證券公司內(nèi)部控制指引》第七條、第十七條的規(guī)定，反映出國(guó)都證券內(nèi)部控制不完善。根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條第一款的規(guī)定，北京監(jiān)管局決定責(zé)令國(guó)都證券限期改正，國(guó)都證券應(yīng)完善內(nèi)部控制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程管理，提升信息系統(tǒng)功能，切實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)都證券應(yīng)于收到本決定書(shū)之日起30日內(nèi)向北京監(jiān)管局提交書(shū)面整改報(bào)告。
國(guó)都證券官網(wǎng)顯示，國(guó)都證券股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)都證券”)是由國(guó)都證券有限責(zé)任公司整體變更而來(lái)。國(guó)都證券有限責(zé)任公司是經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，在中誠(chéng)信托有限責(zé)任公司和北京國(guó)際信托有限公司原有證券業(yè)務(wù)整合的基礎(chǔ)上，吸收其他股東出資，于2001年12月28日成立的綜合性證券公司，注冊(cè)地為北京。2015年6月23日公司組織形式由有限責(zé)任公司整體變更為股份有限公司，公司正式更名為“國(guó)都證券股份有限公司”。國(guó)都證券前身早在1990年開(kāi)始從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、1992年開(kāi)始從事承銷(xiāo)業(yè)務(wù)，并于1992年在北京設(shè)立了第一家證券營(yíng)業(yè)部——工體營(yíng)業(yè)部。
天眼查資料顯示，國(guó)都證券第一大股東為中誠(chéng)信托有限責(zé)任公司，持股13.33%，第二大股東為北京國(guó)際信托有限公司，持股9.59%。
《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第二十七條規(guī)定：證券公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營(yíng)的原則，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行集中統(tǒng)一管理，不得與他人合資、合作經(jīng)營(yíng)管理分支機(jī)構(gòu)，也不得將分支機(jī)構(gòu)承包、租賃或者委托給他人經(jīng)營(yíng)管理。
《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條規(guī)定：國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)治理結(jié)構(gòu)不健全、內(nèi)部控制不完善、經(jīng)營(yíng)管理混亂、設(shè)立賬外賬或者進(jìn)行賬外經(jīng)營(yíng)、拒不執(zhí)行監(jiān)督管理決定、違法違規(guī)的證券公司，應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正，并可以采取下列措施：
(一)責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查的次數(shù)并提交合規(guī)檢查報(bào)告;
(二)對(duì)證券公司及其有關(guān)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人給予譴責(zé);
(三)責(zé)令處分有關(guān)責(zé)任人員，并報(bào)告結(jié)果;
(四)責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利;
(五)對(duì)證券公司進(jìn)行臨時(shí)接管，并進(jìn)行全面核查;
(六)責(zé)令暫停證券公司或者其境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的部分或者全部業(yè)務(wù)、限期撤銷(xiāo)境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)。
證券公司被暫停業(yè)務(wù)、限期撤銷(xiāo)境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定安置客戶(hù)、處理未了結(jié)的業(yè)務(wù)。對(duì)證券公司的違法違規(guī)行為，合規(guī)負(fù)責(zé)人已經(jīng)依法履行制止和報(bào)告職責(zé)的，免除責(zé)任。
《證券公司內(nèi)部控制指引》第七條規(guī)定：證券公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹健全、合理、制衡、獨(dú)立的原則，確保內(nèi)部控制有效。
(一)健全性：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一;覆蓋證券公司的所有業(yè)務(wù)、部門(mén)和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保不存在內(nèi)部控制的空白或漏洞。
(二)合理性：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，與證券公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及證券公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)。
(三)制衡性：證券公司部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制;前臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺(tái)管理支持適當(dāng)分離。
(四)獨(dú)立性：承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職能的部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于證券公司其他部門(mén)。
《證券公司內(nèi)部控制指引》第十七條規(guī)定：證券公司應(yīng)不斷完善業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人力資源等綜合信息管理系統(tǒng)，根據(jù)自身實(shí)際加強(qiáng)業(yè)務(wù)運(yùn)作的后臺(tái)管理，完善集中清算、集中核算、客戶(hù)資料集中管理等制度;提高實(shí)時(shí)預(yù)警、監(jiān)控、防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。
以下為原文：
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)北京監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書(shū)(國(guó)都證券股份有限公司)
〔2020〕113號(hào)
關(guān)于對(duì)國(guó)都證券股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定
國(guó)都證券股份有限公司：
經(jīng)查，你公司2020年4月29日以手工報(bào)單方式處理一名客戶(hù)債券質(zhì)押式協(xié)議逆回購(gòu)初始交易時(shí)操作不當(dāng)，致使交易以另一名客戶(hù)的賬戶(hù)成交，最終導(dǎo)致客戶(hù)交易結(jié)算資金被占用。
上述行為違反了《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第二十七條第一款及《證券公司內(nèi)部控制指引》第七條、第十七條的規(guī)定，反映出你公司內(nèi)部控制不完善。根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條第一款的規(guī)定，我局決定責(zé)令你公司限期改正，你公司應(yīng)完善內(nèi)部控制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程管理，提升信息系統(tǒng)功能，切實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)。你公司應(yīng)于收到本決定書(shū)之日起30日內(nèi)向我局提交書(shū)面整改報(bào)告。
如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局
2020年6月19日
