6月8日訊 深交所今日對濱江集團(tuán)下發(fā)關(guān)于《2019年年報(bào)問詢函》，問題主要涉及集中在壞賬計(jì)提、拆借款、經(jīng)營性現(xiàn)金流等三大方面。
2019年年報(bào)顯示，濱江集團(tuán)于2016年11月向安遠(yuǎn)控股公司借出資金11.6億元，因項(xiàng)目未能推進(jìn)至今未收回。濱江集團(tuán)對上述應(yīng)收款項(xiàng)計(jì)提了7.24億元的壞賬準(zhǔn)備。
深交所在問詢函中要求，濱江集團(tuán)需說明向安遠(yuǎn)控股公司借出大額款項(xiàng)是否履行了相應(yīng)審議程序和信息披露義務(wù)，并結(jié)合借款條件、履約保障措施等事項(xiàng)說明上述借款決策是否足夠?qū)徤?，結(jié)合擬合作項(xiàng)目的具體情況說明借款的合理性。
濱江集團(tuán)還需結(jié)合安遠(yuǎn)控股公司自身財(cái)務(wù)狀況、資金實(shí)力、擔(dān)保資產(chǎn)價(jià)值、是否有其他可供執(zhí)行或用于償付的財(cái)產(chǎn)等，說明對該筆借款壞賬計(jì)提是否充分。濱江集團(tuán)還需說明預(yù)計(jì)能收回40%左右款項(xiàng)的判斷依據(jù)及合理性。
深交所還指出，濱江集團(tuán)需嚴(yán)肅自查出現(xiàn)上述事項(xiàng)的原因，說明內(nèi)部控制制度是否有效執(zhí)行，是否存在內(nèi)控制度不合理、制度執(zhí)行不嚴(yán)格的情況;說明前期就相關(guān)事項(xiàng)是否建立合理懲戒機(jī)制，如有，就上述事項(xiàng)的內(nèi)部責(zé)任人認(rèn)定及責(zé)任追究情況。
同時(shí) ，濱江集團(tuán)還需自查安遠(yuǎn)控股公司與公司董監(jiān)高及關(guān)鍵崗位人員之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
年報(bào)顯示，濱江集團(tuán)拆借款期末賬面余額為185.68億元，同比增加17.92%。深交所要求濱江集團(tuán)對照《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的相關(guān)規(guī)定，自查上述財(cái)務(wù)資助是否合規(guī)，是否及時(shí)履行內(nèi)部審議程序和信息披露義務(wù);其次，濱江集團(tuán)還需結(jié)合財(cái)務(wù)資助對象、項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目進(jìn)展情況、財(cái)務(wù)資助金額、項(xiàng)目累計(jì)投資總額等說明財(cái)務(wù)資助余額的合理性，是否存在變相關(guān)聯(lián)方資金占用。
2019年，濱江集團(tuán)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 26.21億元，相較上期-13.94億元有較大改善。深交所要求公司結(jié)合報(bào)告期內(nèi)信用政策、結(jié)算方式、重大項(xiàng)目回款及其變化等情況說明經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額大幅增加的原因。
