5月31日，上海電氣A股開盤應聲跌停，其港股也一度跌超20%。這源于5月30日晚間，上海電氣發(fā)布的一則《重大風險提示公告》。公告顯示，上海電氣控股子公司上海電氣通訊技術有限公司(以下簡稱：通訊公司)應收賬款普遍逾期，大額應收賬款無法收回，極端情況下最終可能對上市公司凈利潤造成83億元的損失。
金融投資報記者注意到，上述風險如果到達極端情況，或?qū)⑼淌缮虾ｋ姎饨鼉赡甑膬衾麧櫋?0日晚間，上交所火速向上海電氣下發(fā)《監(jiān)管工作函》。
損失或超過兩年凈利潤
公告顯示，截至目前，通訊公司應收賬款余額86.72億元，賬面存貨余額22.30億元，在商業(yè)銀行的借款余額為12.52億元，上海電氣向通訊公司提供的股東借款金額合計為77.66億元，均存在重大損失風險。
通訊公司成立于2015年，主要生產(chǎn)、銷售專網(wǎng)通信產(chǎn)品。通訊公司采取的銷售模式是由客戶預先支付10%的預付款，其余款項在訂單完成和交付后按約定分期支付。隨著通訊公司業(yè)務發(fā)展，公司對其加大了資金支持。但自2021年4月末起，公司陸續(xù)發(fā)現(xiàn)通訊公司應收賬款普遍逾期，經(jīng)催討，其客戶均發(fā)生不同程度的欠款行為，回款停滯。
截至2020年12月31日，通訊公司總資產(chǎn)101.04億元，凈資產(chǎn)13.15億元，應收賬款3.89億元，應收款項融資55.25億元，應收賬款表外融資27.75億元，存貨22.13億元，短期借款27.05億元。2020年，通訊公司營收29.84億元，凈利潤9024.70萬元。
金融投資報記者注意到，上海電氣的影響主要在股權和債權兩方面。股權方面，截至2020年12月31日，上市公司持有通訊公司股權權益賬面價值為5.26億元。若通訊公司出現(xiàn)應收賬款無法收回、存貨無法變現(xiàn)等重大損失，將導致上市公司權益投資全部損失，從而減少凈利潤5.26億元。債權方面，上市公司對通訊公司股東借款高達77.66億元。
目前，上海電氣持有通訊公司40%的股權，上海電氣稱，極端情況下，最終可能對公司的歸母凈利潤造成83億元的損失。此外，通訊公司在商業(yè)銀行的借款12.52億元，也存在無法按約清償?shù)娘L險。
年報顯示，2020年，上海電氣實現(xiàn)營業(yè)收入1372.85億元，歸屬于母公司股東的凈利潤37.58億元。2019年，公司實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤35.01億元。也就是說，如果出現(xiàn)極端情況，最終損失達到83億元，上海電氣前兩年的凈利潤都無法覆蓋此次損失。
上交所火速下發(fā)監(jiān)管函
上海電氣還披露了關于子公司重大訴訟公告。自2021年4月末起，上海電氣陸續(xù)發(fā)現(xiàn)通訊公司應收賬款普遍逾期，經(jīng)催討，其客戶均發(fā)生不同程度的欠款行為，回款停滯。為減少損失，通訊公司已向法院正式提起訴訟。
近日，通訊公司已先后多次向上海市第二中級人民法院提起訴訟，請求判令北京首都創(chuàng)業(yè)集團有限公司、北京首都創(chuàng)業(yè)集團有限公司貿(mào)易分公司、哈爾濱工業(yè)投資集團有限公司、富申實業(yè)公司、南京長江電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司，向通訊公司支付貨款合計約41.27億及違約金。
30日晚間，上交所火速向上海電氣下發(fā)了監(jiān)管函，要求上海電氣盡快核實通訊公司業(yè)務開展的實際情況，包括業(yè)務類型、業(yè)務模式、主要客戶和供應商以及資金流轉(zhuǎn)情況等。查明其應收賬款出現(xiàn)普遍逾期的具體原因及責任人，是否存在其他應披露而未披露的事項，是否存在侵占上市公司利益的行為等。
值得一提的是，4月7日，中央紀委國家監(jiān)委官網(wǎng)發(fā)布消息稱，此次涉事的通訊公司前董事長呂亞臣，同時也是上海電氣原副總裁，涉嫌嚴重違紀違法，目前正接受上海市紀委監(jiān)委紀律審查和監(jiān)察調(diào)查。
2020年9月30日，上海電氣公告稱，董事會同意呂亞臣因年齡原因不再擔任公司副總裁。2021年1月19日，呂亞臣退出通訊公司董事會，并卸任法定代表人。據(jù)了解，上海電氣已積極尋求相關部門的支持和協(xié)助，加大調(diào)查力度，全面深入核查相關事實。另外，上海電氣紀檢監(jiān)察部門已經(jīng)啟動責任調(diào)查和問責機制。(本報記者 劉敏)
