備受市場關注的新筑股份(002480)重大資產(chǎn)重組終于塵埃落定。公司于近日發(fā)布公告稱，公司支付現(xiàn)金9.73億元，收購控股股東四川發(fā)展持有的四川晟天新能源發(fā)展有限公司(簡稱：晟天新能源)51.60%股權(quán)。本次交易完成后，晟天新能源將成為新筑股份的控股子公司,新筑股份將涉足新能源領域。
打造新的利潤增長點
根據(jù)交易方案，新筑股份擬向控股股東四川發(fā)展支付現(xiàn)金購買其持有的晟天新能源51.60%股權(quán)。本次交易完成后，晟天新能源將成為公司的控股子公司。
相關資料顯示，晟天新能源成立于2015年4月15日，注冊資本為16.11億元，主要從事的業(yè)務為在中國境內(nèi)的光伏電站的開發(fā)、建設及運營。其控股子公司已建設運營投產(chǎn)的光伏電站項目16個，已建設運營的裝機規(guī)模471.38兆瓦。
2019年至2021年，新筑股份分別實現(xiàn)營業(yè)收入19.97億元、23.42億元和12.49億元;實現(xiàn)凈利潤-1.83億元、0.60億元和-2.86億元。盡管2020年實現(xiàn)的營業(yè)收入、凈利潤同比有所上升，但2021年不僅營業(yè)收入同比下降46.67%，而且再度陷入虧損的泥潭。事實上，雖然2020年公司盈利0.60億元，但那也只是在沒有扣除非經(jīng)常性損益前的數(shù)字，扣除非經(jīng)常性損益仍然虧損1.75億元。今年一季度繼續(xù)虧損7933萬元。
晟天新能源作為四川省光伏發(fā)電企業(yè)，在四川省深耕光伏行業(yè)多年，在項目建設經(jīng)驗、人才儲備、資源獲取等方面已積累了較強的先發(fā)優(yōu)勢，裝機規(guī)模不斷提升，盈利能力較強。“公司涉足新能源產(chǎn)業(yè)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策的要求，將得到政府和公司控股股東四川發(fā)展的大力支持，有利于依托四川省國有資本運營平臺和省內(nèi)光伏資源等優(yōu)勢，將晟天新能源打造成公司新的利潤增長點。
每股收益或增加6分錢
根據(jù)新筑股份2021年度審計報告，本次交易完成后，將使公司主要財務指標發(fā)生如下變化：營業(yè)收入將由12.49億元增加至17.20億元;歸屬于母公司股東的凈利潤將由-2.86 億元增加至-2.35億元;基本每股收益將由-0.37元增加至-0.31元。
值得注意的是，四川發(fā)展承諾，晟天新能源2022年、2023年、2024年歸母凈利潤應分別不低于1.06億元、1.19億元、1.39億元。若本次交易無法于2022年內(nèi)完成標的資產(chǎn)交割，則業(yè)績承諾期相應順延至2023年、2024年及2025年。若晟天新能源未達到承諾的凈利潤，則四川發(fā)展應以現(xiàn)金方式對公司實施補償。
在資產(chǎn)負債方面，新筑股份總資產(chǎn)將由61.54億元增加至110.07億元;總負債將由37.19億元增加至76.16億元;資產(chǎn)負債率將由60.42%上升至69.19%;所有者權(quán)益將由24.36億元增加至33.91億元;歸屬于母公司股東的所有者權(quán)益將由23.97億元減少至23.53億元。
在股權(quán)結(jié)構(gòu)方面，本次交易前，四川發(fā)展直接持有公司13.60%股份，通過全資子公司軌交投資間接持有上市公司15.90%股份，合計持有公司29.50%股份，為公司控股股東，實際控制人為四川省國資委。由于本次交易為公司支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)，不涉及發(fā)行股份，不會導致公司股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，公司控股股東仍為四川發(fā)展，實際控制人仍為四川省國資委。
